In ambito finanziario, la pianificazione strategica è un’attività cruciale per determinare la continuità di business nel tempo delle organizzazioni. La capacità di sviluppare un piano finanziario solido e sostenibile è direttamente connesso alla possibilità di successo delle aziende nel a lungo termine. Il motivo è piuttosto evidente. Un piano strategico ben congegnato permette ai vertici di avere una visione chiara della strada da perseguire, garantendo, peraltro, che le risorse siano allocate correttamente per consentire di cogliere gli obiettivi aziendali.
Consci della rilevanza del tema, gli analisti di Gartner, hanno sviluppato un toolkit che suggerisce cinque step fondamentali affinché la pianificazione strategica finanziaria possa essere una leva efficace nelle imprese. Vediamoli nel dettaglio.
1. Valutare il contesto aziendale
Non tutte le imprese sono uguali e, ciascuna, deve fare i conti con il proprio mercato e arena competitiva. Dunque, è essenziale comprendere approfonditamente il contesto all’interno del quale si opera e definire gli obiettivi finanziari perché siano coerenti con la specifica missione e gli obiettivi aziendali.
2. Valutare le capacità organizzative
Così come sono differenti i contesti, altrettanto lo sono le capacità che le imprese possono mettere in campo per perseguire i propri obiettivi. Si tratta, dunque, ancora di una fase di analisi dove le organizzazioni si devono “guardare dentro” per approfondire se dispongono delle necessarie competenze ed, eventualmente, definire un piano per colmare il gap di conoscenza interna. Allineare obiettivi e capacità organizzative è la discriminante che può determinare successo o insuccesso della strategia finanziaria.
3. Gestione strategica dei budget
Il focus sui budget è un ulteriore elemento decisivo. Pianificarli accuratamente significa consentire che ogni decisione aziendale sia sostenibile. In particolare, questo aspetto è da tenere presente quando si tratta di investimenti pluriennali in soluzioni e sistemi tecnologici.
4. Effettuare benchmark per il budget
Per calibrare gli investimenti, individuando eventuali mancanze o eccessi nelle risorse destinate ai vari capitoli, è opportuno effettuare dei benchmark coerenti all’interno del settore merceologico specifico in cui opera l’azienda. Si tratta di un’attività fondamentale per verificare che la strategia e il budget siano allineati con le migliori pratiche del settore.
5. Documentare la strategia
Infine, è essenziale documentare la strategia in modo chiaro. Questo passaggio supporta la comunicazione con i portatori d’interesse in modo che tutti siano aggiornati e coinvolti nel percorso definito.
Considerando che, sempre secondo Gartner, crescita e redditività sono tra le principali priorità per i CEO, insieme alla sostenibilità ambientale e all’importanza delle tecnologie, definire uno sviluppo della strategia finanziaria chiaro, efficace e sostenibile è cruciale affinché le aziende affrontino un futuro sempre più complesso con la giusta consapevolezza e gli strumenti corretti.
